С середины августа часть физических лиц-предпринимателей столкнется с новыми правилами финансового мониторинга банков.
Как пояснил налоговый юрист, автор проекта "Центр Разблокирования НДС" Вадим Оксентюк, нововведения будут касаться не всех ФЛП, а лишь отдельных категорий.
По его словам, с 14 августа 2026 года банки начнут применять лимиты на входящие переводы без дополнительного подтверждения источника доходов. Для ФЛП первой группы предельная сумма составит 600 тыс. грн в месяц, а для второй и третьей групп – 3 млн. грн в месяц. Уже с ноября эти пороги планируют снизить до 400 тыс. грн и 1 млн. грн соответственно.
Речь идет именно о средствах, поступающих на счет предпринимателя от других лиц. На оплату поставщикам, закупку товаров или другие исходные платежи эти ограничения не распространяются.
В то же время, новые правила будут касаться не всех предпринимателей. В первую очередь они коснутся:
- вновь ФЛП, работающих от шести до двенадцати месяцев (в зависимости от политики конкретного банка);
- так называемых "спящих" ФЛП, длительно не осуществлявших деятельности или декларировавших нулевые обороты, а затем начали получать значительные суммы.
Для давно работающих предпринимателей имеют историю деятельности и могут подтвердить свои доходы, существенных изменений не ожидается.
Эксперт также подчеркнул, что эти лимиты не вводятся отдельным законом или постановлением НБУ. Они являются частью меморандума между банками и используются в рамках их правил финансового мониторинга. Если поступления превысят установленный порог, банк может запросить документы, подтверждающие происхождение средств. После предоставления деклараций или других подтверждений лимит может быть пересмотрен.
Специалист советует новым предпринимателям заранее подготовить документы о доходах, не использовать личные банковские карты для бизнес-операций и быть готовыми объяснить происхождение больших поступлений. По его оценке, новые правила, прежде всего, направлены на борьбу со схемами использования "спящих" ФЛП и так называемых дропов, тогда как прозрачный бизнес ощутит минимальное влияние.
Ранее портал Знай сообщал, разрешено не платить: три случая, когда ФЛП освобождается от налогов.
Также наш портал информировал, снятие наличных ограничили: НБУ установил новые лимиты с июля.
Кроме того, мы писали, налоговая уже составила список: к каким ФЛП придут с проверкой до конца лета.
