Перекази на банківську картку можуть обернутися для українців не лише приємним поповненням рахунку, а й податковими претензіями. Якщо контролюючі органи вирішать, що регулярні надходження є прихованим доходом, громадянину можуть донарахувати податки, штрафи та пеню.
Про це попередив адвокат Роман Сімутін. За його словами, останнім часом почастішали випадки, коли податкова звертає увагу на систематичні перекази коштів на особисті рахунки. Особливо це стосується ситуацій, коли люди фактично займаються продажем товарів або наданням послуг, але не реєструють підприємницьку діяльність і не декларують отримані доходи.
Водночас юрист наголошує: не кожен переказ автоматично вважається доходом. Якщо гроші надійшли від родичів, друзів, як повернення боргу або з інших законних підстав, які не створюють прибутку, додаткового оподаткування не виникає. Податок сплачується саме з доходу, а не з будь-якого зарахування коштів.
Проблеми можуть початися тоді, коли на картку регулярно надходять кошти від різних осіб, а характер операцій нагадує ведення бізнесу. У таких випадках податкова може зацікавитися походженням грошей та перевірити, чи були виконані податкові зобов'язання.
Безпосереднього доступу до банківських рахунків громадян податкова не має, адже інформація про рух коштів є банківською таємницею. Однак банки проводять фінансовий моніторинг операцій клієнтів. Якщо транзакції виглядають підозрілими, фінустанова може запросити підтвердження походження коштів або передати відповідну інформацію уповноваженим органам.
Крім того, податкова служба може отримати доступ до банківської інформації у випадках, передбачених законом, зокрема під час перевірок або на підставі рішення суду.
Якщо буде доведено, що людина отримувала незадекларований дохід, їй можуть донарахувати податок на доходи фізичних осіб, військовий збір, а також штрафні санкції та пеню за несвоєчасну сплату.
Юристи радять українцям уважно ставитися до регулярних надходжень на особисті картки. Якщо продаж товарів або надання послуг здійснюється на постійній основі, безпечніше зареєструватися як ФОП та працювати офіційно. Це допоможе уникнути претензій з боку податкових органів і можливих фінансових втрат у майбутньому.
Нагадаємо, перекази та онлайн-платежі: що зміниться з червня
Раніше ми розповідали про перекази та платежі за новими правилами: що змінять для власників карток
